كل قرار جيد، يبدأ بالأرقام.

ROI = مجموع صافي الأرباح خلال فترة الدراسة ÷ (الأصول الثابتة + رأس المال العامل) × 100. هذا عائد تراكمي وليس عائدًا سنويًا.

NPV يخصم التدفقات النقدية السنوية بمعدل الخصم المحدد. IRR هو المعدل الذي يجعل NPV صفرًا؛ قد لا يكون له حل فريد عند تعدد تغيّر إشارات التدفقات. الاسترداد غير مخصوم ويفترض توزيع التدفق التشغيلي بانتظام خلال السنة، أما استرداد رأس المال العامل فيحدث في نهاية المدة.

نموذج مبسط بتمويل ذاتي دون قروض أو توزيعات أرباح أو ذمم مدينة أو دائنة. رأس المال العامل احتياطي نقدي ثابت يُسترد في نهاية الدراسة. اندثار خطي سنوي بنسبة 7% من تكلفة الآلات والمعدات والمباني والتجهيزات، بحد أقصى القيمة الدفترية المتبقية؛ لا يطبق على رأس المال العامل. لا يفترض النموذج بيع الأصول عند نهاية الدراسة، وتبقى قيمتها الدفترية غير المستهلكة في الميزانية. الضرائب على الربح الموجب دون ترحيل الخسائر. أسعار البيع وتكلفة الوحدة ثابتة، والنمو يطبق على الكميات والتكاليف الثابتة كلٌ بمعدله.

الميزانية معروضة قبل تصفية احتياطي رأس المال العامل في نهاية الدراسة. النقد السالب يعني عجزًا تمويليًا يتطلب تمويلًا إضافيًا غير ممثل في هذا النموذج. البيانات المدخلة مؤقتة وتُفقد عند إعادة تحميل الصفحة.